Compte épargne logement : plafond, taux, définition

Le compte épargne logement (CEL) peut vous permettre de devenir propriétaire à des conditions avantageuses. Zoom sur les spécificités de cette solution d’épargne qu’on appelle également parfois livret épargne logement.

Livret épargne logement et compte épargne logement : quelles différences ?

Le livret épargne logement (LEL) correspond à l’ancienne dénomination commerciale du compte épargne logement (CEL) dans une grande banque française. Ces deux termes désignent une même réalité, c’est-à-dire un placement réglementé qui permet de se constituer un apport en vue principalement de réaliser un achat immobilier dans le neuf ou dans l’ancien. Si l’expression livret épargne logement n’est plus utilisée, on la retrouve parfois dans certains articles ou documents commerciaux.

Compte épargne logement : comment ça marche ?

Le CEL est un livret d’épargne réglementé, dont le taux d’intérêt est calculé par l’État et fixé à 0,25%.

Aujourd’hui, toute personne peut ouvrir un compte épargne logement ou livret épargne logement, quel que soit son âge ou sa situation. Le montant minimum de dépôt est de 300€. Après ouverture du CEL, les versements sont libres et leur montant minimal est fixé à 75€. Les intérêts, eux, sont capitalisés le 31 décembre de chaque année.

Le plafond de dépôt est de 15300€, hors capitalisation des intérêts. À tout moment, le titulaire d’un livret épargne logement peut retirer la somme qu’il désire de son compte épargne. C’est donc une solution d’épargne relativement souple et très simple à mettre en place.

CEL : pour obtenir quel type de prêt ?

Le compte épargne logement peut vous permettre d’obtenir un prêt servant à financer :

• L’achat d’une résidence principale neuve ou ancienne,
• Des travaux d’économie d’énergie, d’extension, de réparation ou d’amélioration du logement,
• L’achat d’un terrain à condition que le prêt finance également la construction.

Si votre CEL a été ouvert avant 2018, l’octroi d’un prêt peut également déclencher le versement d’une prime d’État. Proportionnel à l’effort d’épargne réalisé, son montant est plafonné à 1144€.

La fiscalité du CEL

Les intérêts d’un CEL ouvert avant l’année 2018 sont exonérés d’impôt sur le revenu. Ils sont toutefois soumis aux prélèvements sociaux, tout comme la prime d’État, si vous en bénéficiez. Si vous avez ouvert un CEL à partir du 1^er janvier 2018, les intérêts générés par votre livret épargne logement sont directement taxés au Prélèvement forfaitaire unique, lors de leur paiement.

CEL et PEL : quelles différences ?

Certes, le CEL est moins intéressant que le PEL (plan épargne logement) en matière de rémunération, de montant des versements et de montant du prêt accordé. Mais c’est un produit d’épargne plus souple. Il permet en effet de se constituer une épargne rémunérée, sans la bloquer sur une longue période. De plus, lors des retraits, les intérêts acquis ne sont pas perdus.

Si vous hésitez entre ces deux solutions, sachez que vous pouvez détenir à la fois un PEL et un CEL, à condition qu’ils soient ouverts dans la même banque.

Combien peut-on emprunter grâce au CEL ?

Le CEL vous permet d’emprunter jusqu’à 23000€, sur une durée comprise entre 2 et 15 ans. Si vous cumulez CEL et PEL, le montant maximum de prêt total est fixé à 92000€. Attention, toutefois, la banque détentrice se réserve le droit d’accorder ou non le financement, selon les capacités de remboursement.

Aujourd’hui, à l’heure où les taux d’intérêt classiques sont particulièrement bas, le recours au CEL pour bénéficier d’un prêt n’est pas toujours avantageux. Cela reste toutefois une solution d’épargne intéressante pour se constituer un apport et réaliser son projet immobilier.